Consultanta in afaceri si management. Exercitarea funcitiilor de conducere
Raspuns oferit de
valabil la 27 Dec 2013
Intrebare: Pentru societate cu obiect de activitate consultanta in afaceri si management. Intrebarea e daca ar trebui sa desemneze o persoana, avand in vedere obiectul de activitate si faptul ca directorul are un contract de mandat, nefind PFA, acesta ocupandu-se de contractare.
In legea 6562002, art. 10, punctul g ), prevede ca sub incidenta legii intra si " furnizorii de servicii pentru societatile comerciale si alte entitati sau constructii juridice, altii decatt cei prevazuti la lit. e) sau f), asa cum sunt definiti la art. 2 lit. k)";
La art 2, k) se prevede ca : k) prin furnizori de servicii pentru societatile comerciale si alte entitati sau constructii juridice se intelege orice persoana fizica sau juridica care presteaza cu titlu profesional oricare dintre urmatoarele servicii pentru terti:
2. exercita functia de director ori administrator al unei societati sau are calitatea de asociat al unei societati in comandita ori o calitate similara in cadrul altor persoane juridice sau intermediaza ca o alta persoana sa exercite aceste functii ori calitati.
ART. 20
(1) Persoanele juridice prevazute la art. 10 vor desemna una sau mai multe persoane care au responsabilitati in aplicarea prezentei legi, ale caror nume vor fi comunicate Oficiului, impreuna cu natura si cu limitele responsabilitatilor mentionate.
(2) Persoanele prevazute la art. 10 lit. a)-d), g)-j), precum si structurile de conducere ale profesiilor liberale prevazute la art. 10 lit. e) si f) vor desemna una sau mai multe persoane care au responsabilitati in aplicarea prezentei legi, ale caror nume vor fi comunicate Oficiului, cu precizarea naturii si limitelor responsabiltatilor incredintate, si vor stabili politici si proceduri adecvate in materie de cunoastere a clientelei, de raportare, de pastrare a evidentelor secundare sau operative, de control intern, evaluare si gestionare a riscurilor, managementul de conformitate si comunicare, pentru a preveni si a impiedica operatiunile suspecte de spalarea banilor sau finantarea terorismului, asigurand instruirea corespunzatoare a angajatilor. Institutiile de credit si institutiile financiare au obligatia de a desemna un ofiter de conformitate subordonat conducerii executive, care coordoneaza implementarea politicilor si procedurilor interne pentru aplicarea prezentei legi.
(3) Persoanele desemnate conform alin. (1) si (2) raspund pentru indeplinirea sarcinilor stabilite in aplicarea prezentei legi.
In legea 6562002, art. 10, punctul g ), prevede ca sub incidenta legii intra si " furnizorii de servicii pentru societatile comerciale si alte entitati sau constructii juridice, altii decatt cei prevazuti la lit. e) sau f), asa cum sunt definiti la art. 2 lit. k)";
La art 2, k) se prevede ca : k) prin furnizori de servicii pentru societatile comerciale si alte entitati sau constructii juridice se intelege orice persoana fizica sau juridica care presteaza cu titlu profesional oricare dintre urmatoarele servicii pentru terti:
2. exercita functia de director ori administrator al unei societati sau are calitatea de asociat al unei societati in comandita ori o calitate similara in cadrul altor persoane juridice sau intermediaza ca o alta persoana sa exercite aceste functii ori calitati.
ART. 20
(1) Persoanele juridice prevazute la art. 10 vor desemna una sau mai multe persoane care au responsabilitati in aplicarea prezentei legi, ale caror nume vor fi comunicate Oficiului, impreuna cu natura si cu limitele responsabilitatilor mentionate.
(2) Persoanele prevazute la art. 10 lit. a)-d), g)-j), precum si structurile de conducere ale profesiilor liberale prevazute la art. 10 lit. e) si f) vor desemna una sau mai multe persoane care au responsabilitati in aplicarea prezentei legi, ale caror nume vor fi comunicate Oficiului, cu precizarea naturii si limitelor responsabiltatilor incredintate, si vor stabili politici si proceduri adecvate in materie de cunoastere a clientelei, de raportare, de pastrare a evidentelor secundare sau operative, de control intern, evaluare si gestionare a riscurilor, managementul de conformitate si comunicare, pentru a preveni si a impiedica operatiunile suspecte de spalarea banilor sau finantarea terorismului, asigurand instruirea corespunzatoare a angajatilor. Institutiile de credit si institutiile financiare au obligatia de a desemna un ofiter de conformitate subordonat conducerii executive, care coordoneaza implementarea politicilor si procedurilor interne pentru aplicarea prezentei legi.
(3) Persoanele desemnate conform alin. (1) si (2) raspund pentru indeplinirea sarcinilor stabilite in aplicarea prezentei legi.
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii PortalCodulFiscal.ro
Login utilizator
De ce sa te inregistrezi?
- 47 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 90.000 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal consultanta personalizata te costa acum doar 4 lei/zi, TVA inclusa.
- Consultanta oferita de specialistii PortalCodulFiscal.ro
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter PortalCodulFiscal.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul PortalCodulFiscal.ro si primesti cadou Raportul special "Intreprinderi legate
Impozit micro sau impozit pe profit?"!
Intrebari similare din categoria Spalarea banilor
Sep192021
PFA si Cabinet medical, obligatie declaratie privind beneficiarii reali
de
Elena Ionescu
valabil la 19 Sep 2021
Intrebare: In cazul unei Persoane Fizice Autorizate, care este inregistrata la registrul comertului, si al unui Cabinet Individual de Psihologie, care nu se inregistreaza la registrul comertului ci doar la ANAF, exista obligatia intocmirii, depunerii Declaratiei de beneficiar real? Multumesc.
Oct142020
Persoana fizica autorizata. Obligatii privind Legea 129/2019
de
Ionut Jinga
valabil la 14 Oct 2020
Intrebare: In cazul unui PFA care desfasoara un singur tip de activitate: servicii de contabilitate si expertiza contabila judiciara, care nu are angajati iar venitul net se determina in sistem real, exista obligativitatea de a depune pana in 01.11.2020. Declaratia privind beneficiarul real conform Legii 129/ 2019? Va multumesc anticipat.
Mar012020
Obligatiile furnizorilor de servicii de jocuri de noroc cu privire la respectarea legislatiei in legatura cu spalarea banilor si finantarea terorismului
de
Costin A. Istrate
valabil la 01 Mar 2020
Intrebare: Va rog sa precizati care sunt obligatiile generale si specifice ale unei SC cu activitate de jocuri de noroc tip slot-machine prin prisma Legii 129/2019 si ordin 102/2020 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor.
Ian262020
Obligatii privind Legea 129/2019
de
Ionut Jinga
valabil la 26 Ian 2020
Intrebare: Legat de legea 129/2019, un expert contabil, administrator si asociat al unei societati de contabilitate, care are si angajati, are obligatia desemnarii unei persoane cu responsabilitati in aplicarea legii?
Mar232015
Mentiuni privind obligatia desemnarii persoanei catre Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor. Raportare tranzactii
de
Otilia Roman
valabil la 23 Mar 2015
Intrebare: O firma care are ca obiect de activitate prestari servicii medicale este obligata sa se inscrie la Oficiul de Spalare a Banilor, cu administrator unic, in cazul in care nu a efectuat tranzactii de 15.000 euro pe zi? Dar un restaurant cu 2 asociati, din care unul este in SRL cu 90% din capitalul social si unul persoana fizica cu 10% din capitalul social?
